M&A事業承継で詐欺多発！被害事例と安全に進めるための対策ガイド

1. 導入：M&Aと事業承継における詐欺の現状

近年、少子高齢化の影響を受け、日本国内では中小企業の事業承継が重要な課題となっています。その中で、「M&A（企業買収・合併）」を通じた事業承継が注目されていますが、その一方で、詐欺に関連する被害が多発している現状があります。

例えば、「架空の買い手による詐欺」や「高額な仲介手数料詐欺」といった問題が報告されており、特に専門知識の少ない中小企業の経営者がターゲットとなるケースが増えています。

この記事では、実際の詐欺事例やその手口を紹介し、安全にM&Aを進めるための具体的な対策を解説します。

2. 詐欺多発の理由と実態

2-1. なぜM&A事業承継で詐欺が多発しているのか？

• 市場の拡大と専門知識不足
  M&A市場は近年拡大を続けていますが、専門知識が不足している経営者が多いため、不透明な契約や仲介業者による詐欺が横行しています。
• 中小企業が狙われる理由
  特に中小企業では、法務や財務の専門家が社内にいないことが多く、詐欺のリスクが高まっています。

2-2. よくある詐欺の手口3選

1. 架空の買い手や売り手を使った詐欺
   • 偽の買い手や売り手を用意し、実在しない契約を進めて手数料や仲介費用を騙し取る手口。
2. 相手先の企業調査不足を狙った詐欺
   • 相手企業の財務状況や経営実態を十分に確認せず契約を進めることで、隠された負債や問題が後から発覚するケース。
3. 高額な手数料請求詐欺
   • 仲介業者が不明瞭な条件で高額な手数料を請求する。事前説明のない費用が発生することもある。

3. 被害事例：実際に起こったM&A詐欺

ケース1：架空の買い手による詐欺被害

地方の中小企業が架空の買い手と契約を進め、途中で「契約を維持するためには追加費用が必要」と言われて多額の資金を騙し取られた事例。結果的に契約は破棄され、企業は深刻な財務危機に陥りました。

ケース2：相手先の企業調査不足で損害を被った事例

ある中小企業が買収した会社が、実際には多額の負債を抱えていたことが契約後に判明。専門家を使わずに進めた結果、買収後の負担が経営に重くのしかかりました。

ケース3：不透明な仲介業者に騙されたケース

「成功報酬型」と称した仲介業者が、契約が成立する前に高額な「準備金」や「調査費」を請求し、結果的に契約が成立せずにお金だけ取られたという事例。

4. 詐欺を防ぐための具体的な対策

4-1. 事業承継・M&Aを安全に進めるための5つのポイント

1. 信頼できる専門家を選ぶ
   • 弁護士や公認会計士、M&A仲介業者などの信頼性を確認。過去の実績や口コミも重要です。
2. 買い手や売り手の信用調査を徹底する
   • 信用調査会社や専門家を活用して相手の実態を確認。
3. 相手先の企業調査を怠らない
   • 財務、法務、税務の専門家をチームで揃え、詳細な調査を実施。
4. 契約書の細部まで確認する
   • 不明確な条項や曖昧な表現には必ず専門家のチェックを依頼。
5. 不明確な手数料や条件は徹底的に質問する
   • 提示された料金体系や条件が曖昧であれば契約を控える。

4-2. 信頼性の高い仲介業者の見分け方

• 公的認定の有無、過去の実績、第三者評価を確認。

5. 安全にM&A事業承継を進めるためのプロセス

• 正しい進め方
  1. 事業承継計画の立案。
  2. 信頼できる仲介業者の選定。
  3. 相手先の企業調査の実施。
  4. 契約書作成と最終交渉。
  5. 引き継ぎプロセスの実行。

6. 詐欺被害に遭った場合の対処法

• 詐欺が発覚したらまず取るべき行動
  • 弁護士や警察に相談し、速やかに法的手続きを進める。
  • 公的機関（例：日本弁護士連合会、消費者庁）に被害届を提出。
• 再発防止のための取り組み
  • 社内でのリスク管理体制の整備や、経営者向けの教育プログラムの導入。

7. まとめと今後の対策

M&Aや事業承継は経営の重要なターニングポイントですが、その過程で詐欺に遭うリスクは決して無視できません。本記事で紹介した対策を実践し、信頼できる専門家をパートナーとして選ぶことが成功の鍵です。

ポイントを再確認！

1. 信頼性のある専門家選びを怠らない。
2. 相手先の企業調査を徹底的に行う。
3. 不明確な契約条件は放置しない。

最後に、M&Aを検討している方は、必ず計画段階から慎重に取り組み、安全に進めるための体制を整えてください。